公司治理

與獨立董事溝通情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式及結果等）：

1.內部稽核主管按月呈送當月之稽核報告予獨立董事，並由獨立董事回覆其相關意見。

2.內部稽核主管及會計師列席審計委員會就稽核工作及會計師查核方式、範圍及重大查核調整及其說明等報告於審計委員會，會計師並定期做公司治理單位之溝通報告，與獨立董事充份溝通。除會議進行溝通外，稽核主管及會計師與獨立董事亦隨時視需要直接相互聯繫與溝通，維持良好互動關係。

3. 113年度獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師溝通事項情形 :

開會日期	與內部稽核主管溝通之重大事項	與簽證會計師溝通之重大事項
113/5/09 第四屆第二十二次審計委員會	報告113年1月至113年3月稽核計畫執行情形暨稽核缺失改善追蹤。
113/8/12 第五屆第二次審計委員會	報告113年4月至113年6月稽核計畫執行情形暨稽核缺失改善追蹤。
113/11/11 第五屆第四次審計委員會 113年第三季公司治理單位會議	1. 報告113年7月至113年9月稽核計畫執行情形暨稽核缺失改善追蹤。 2. 報告訂定「永續資訊管理程序」與「永續資訊管理程序內稽制度」案。	1. 與公司治理單位暨管理階層說明未來業務執行之內容。 2. 查核規劃及預計關鍵查核事項討論。 3. 相關證管法令與 IFRS 更新說明。 4. 永續揭露準則最新動態。 5. 會計師針對與會人員所提問題進行討論及溝通。